国债、信托产品、开放式基金、保险理财等金融产品的收益为什么可以免征所得税?
在所有储蓄存款中,只有教育储蓄存款的利息免征个人所得税,目前的利息所得税为20%。因此,投资教育储蓄可以比同期限的定期存款增加20%的投资收益。另外,教育储蓄作为零存整取存款,享受整存整取的利率。结合免税和利率优惠两大好处,教育储蓄存款的收益至少是同期定期存款和整存整取存款的1.76倍。
目前国家规定教育储蓄的对象是小学四年级以上的学生,所以有适龄学生的家庭可以投资教育储蓄。在读小学、高中(中专)、本科(大专)、硕士、博士研究生时,可享受每个阶段最高2万元的免税。也就是说,如果孩子拿到博士学位,可以享受总计8万元的免税。教育储蓄账户到期销户时,正在接受非义务教育的学生必须能够提供身份证明才能享受优惠利率和免息税,否则按定期存款和整存整取计算利息。
国债和专项金融债
债券因其收益稳定、风险低,成为保守型理财者热衷投资的理财产品。根据个人所得税法,债券中,只有投资于国债和专项金融债券的个人免征个人所得税。相对而言,公共投资的绝大部分是国债。
国债风险几乎为零,利率略高于同期银行存款。从长期来看,个人投资国债是合理的。由于免税,即使企业债票面利率略高于国债,但扣税后实际收益低于国债。
国债分凭证式国债、记账式国债和同期限凭证式国债两种。收益率高于记账式国债,但流动性差。
人民币和外汇理财产品
目前很多银行都推出了各种人民币理财产品和外币理财产品。对人民币理财产品和外汇理财产品,暂免征收所得税。人民币和外汇理财产品属于专家理财,由具有多年金融产品交易经验的投资专家进行。相对于其他理财产品,人民币理财和外币理财最大的优势是银行掌握了一些只有银行才能进入的投资领域,保证了较高的收益,规避了很多市场风险,但流动性不好。
开放式基金
随着近一两年股市的爆发,开放式基金的投资收益高达100%,让几乎所有想赚钱的人都成了“公民”。投资开放式基金,不仅有机会获得高收益,而且收益不用缴纳个人所得税。
开放式基金由专家管理,收益率高,流动性好,流动性强,适合长期投资。但从目前的市场来看,投资开放式基金要想获得和2006年一样的高收益,并不是一件简单的事情。在目前股市震荡的情况下,偏股型、配置型的开放式基金仍可能亏损。
信托产品
信托是信托公司发行的金融产品。是指委托人基于对受托人的信任,将其财产权委托给受托人,受托人根据委托人的意愿,为受益人的利益或特定目的,以自己的名义进行的财产管理行为。目前国家暂时不对信托收入征收个人所得税,所以是很好的理财产品。
信托基金的投资范围很广,比如投资企业、股票、债券、城市基础设施建设等。从投资收益来看,信托的到期收益率明显高于同期同品种债券和储蓄。从理论上讲,信托投资的风险介于银行存款和股票投资之间;但由于信托计划中存在严重的信息不对称,投资者购买信托产品的风险实际上大于购买股票的风险,流动性较差。
保险产品
按照我国现行法律,任何保险金都是免税的,也就是说,你领取保险金和理赔款都不用缴纳个人所得税。为此,在购买了足够的保障后,可以用非急需且没有更好投资渠道的资金购买投资型或分红型保险,让保险公司的专业理财团队来打理你的财产,获得稳定的收益。
对于有大量资产留给后代的理财者来说,选择保险进行理财更为合适。我国目前还没有开征遗产税,但随着经济的发展和法律的完善,开征遗产税应该是必然的。按照国际惯例,遗产税一般在40%以上。子女继承遗产前,必须先提高遗产税。如果父母没有提前规划遗产,去世时没有留下足够的现金和存款,那么巨额的遗产税往往会成为子女的沉重负担。面对如此高比例的税收,合理规避遗产税是富裕家庭的重要理财任务。
所以保险是最好的避税方式之一,可以保证资产完整的转移给下一代。但是同样的,买保险的时候要注意不要投入太多,因为从家庭收支和理财的角度来看,最好不要超过家庭收入的15%,这样的资金比例是最合理的。